个税优惠商业保险有哪些

市面上由消费者自己购买的商业保险，包括重疾险、医疗险、意外险、寿险、年金险等，都是没有个税优惠政策的。一般来说，只有以下特定的保险，才能抵扣个税：1.企业年金，也就是职业年金，一般是企业和事业单位为职工所设计的补充养老金，在市面上个人是买不到的。一般来说，企业年金在个人缴费工资计税基数的一定比例范围内的部分，从个人当期应纳税所得额中扣除，通常由用人单位主动处理，而无需参保人自己去申请扣除；2.税优健康险，本质上是一年期的医疗险+万能险，保单上一般有专门的税优识别码，就在保单的右上角可以看到，为一串18位的数字。税优健康险大多以团体险的形式存在，需要由公司统一购买，但是也有部分保险公司有出售个人可以投保的税优健康险；3.税收递延型商业养老保险，投保人在税前列支保费，在领取保险金的时候再缴纳税款。

我国相关法律法规规定，购买商业健康保险是可以抵扣个税的，对于个人自行购买的，按年予以税前限额扣除2400元/年（200元/月）；对于公司或单位统一购买的，应视同员工个人自己购买的，并入员工当月工资收入，合并计算征收个人所得税并按规定的限额（200元/月）实行税前扣除。例如王先生每月工资扣除五险一金后为1万元，如果购买了大额个人税优健康险，那么每月就可以少缴税40元。

只有符合规定的商业保险才可以抵扣个税。购买商业健康保险时，符合规定的人群在购买符合条件的商业健康保险产品时，可以享受税收优惠政策，即抵扣个税。符合规定的商业健康险是要经过保监会批准的，保险公司参照个人税收优惠型健康保险产品指引框架及示范条款开发的，由保险公司自动产生“税优识别码”的商业健康险。未获得税优识别码的商业健康险，其支出金额不得在税前抵扣。

商业保险抵个税的流程，以税优保险抵扣为例，具体如下：1、打开个人所得税APP打开个人所得税APP，进入到当年度的纳税申报；2、进入申报模板点击进入，切换到标准申报模板；3、找到其他扣除项目进入标准申报模板后，下拉到其他扣除项目；4、点击商业健康险点击商业健康险，进入到页面，选择新增；5、填写信息点开新增，按照要求填写税优识别码、保费、保险公司相关信息。在商业保险中的税优险中税优健康险可以抵扣个人所得税，抵扣的额度是按照每月200元或每年2400元的限额标准来抵扣个税的。根据现有个人所得税的税率计算，其个人所得税可减免的金额具体如下：1、扣除五险一金后每月收入在5000元到8000元之间的，税率是3%，可减免的金额是200*3%*12=72元。2、扣除五险一金后每月收入在8000元到17000元之间的，税率是10%，可减免金额是240元。3、扣除五险一金后每月收入在17000元到30000元之间的，税率是20%，可减免金额是480元。4、扣除五险一金后每月收入在30000元到40000元之间的，税率是25%，可减免金额是600元。5、扣除五险一金后每月收入在40000元到60000元之间的，税率是30%，可减免金额是720元。6、扣除五险一金后每月收入在60000元到85000元之间的，税率是35%，可减免金额是840元。7、扣除五险一金后每月收入超过85000元之间的，税率是45%，可减免金额是1080元。还有个人税收递延型商业养老保险也可以抵扣个税，但是不是免税，只是税延，在购买后，每个月最多可以提高1000元起征点，免税的额度是在退休后，按照总共7.5%的一口价税率来征收。另外企业年金或职业年金也可以抵扣。一般在机关、事业单位和国企建立的补充养老金叫做职业年金，其他企业建立的补充养老金叫做企业年金。企业年金险是个人不需要主动申请扣税，会自动显示抵扣金额。个人所得税APP：1.8.3

商业保险抵扣个税的具体操作非常简单，只需要在填写个人所得税申报表时，将商业保险的保费作为税前扣除项目填写即可。如果您购买的商业保险是由保险公司代缴的，可以向保险公司索取《商业保险个税抵扣证明》，并在填写个人所得税申报表时将该证明一并提交。需要注意的是，商业保险的抵扣额度是有限的，根据国家税务总局的规定，每个人每年可以享受商业保险费用的个税扣除限额为1.5万元。

个税商业保险是指购买商业保险产品时，投保人所缴纳的保费可以在一定范围内作为个人所得税的税前扣除项。简而言之，当个人购买符合规定的商业保险产品时，可以在计算个人所得税时，将一定数额的保费从应税所得额中扣除，从而达到减税的效果。请注意，具体的税前扣除范围和扣除标准可能因地区、险种、政策等因素而有所不同。如果您想了解更详细的信息，建议咨询当地税务部门或保险监管机构。此外，购买商业保险时应仔细阅读保险合同和保险条款，确保所购买的保险产品符合个人需求。

可以抵扣个税的商业保险主要包括以下三类：1.企业年金：这是企业和事业单位为职员设计的补充养老金，在市面上个人是买不到的。企业年金在市面上的具体名称，可能因保险公司的不同而有所不同，但它们的共同特点是由企业缴纳一部分费用，职员缴纳一部分费用，以达到为职员提供额外养老保障的目的。企业年金在缴费环节和领取环节都是暂不征收个人所得税的。2.商业健康保险：这类保险产品的保障范围通常包括医疗费用、住院费用、手术费用、残疾收入损失和护理费用等。商业健康保险产品的具体范围和补偿机制因保险公司和产品的不同而有所不同。购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年（200元/月）。单位统一为员工购买符合规定的商业健康保险产品的支出，应分别计入员工个人工资薪金，视同个人购买，按上述限额予以扣除。3.税延养老保险：税延养老保险是一种允许投保人在税前列支保费，等到将来领取保险金时再缴纳税款的养老保险产品。这意味着投保人在购买税延养老保险时，可以享受到一定的税收优惠。税延养老保险的具体税收优惠政策和实施细则可能会因地区和保险公司的不同而有所不同。请注意，以上信息仅供参考，具体的税收政策和规定可能会因地区和保险公司的不同而有所不同。如果您有关于商业保险和税收方面的具体问题，建议咨询专业的税务顾问或保险公司。

商业保险抵扣个税主要涉及到的是个人购买的符合规定的商业健康保险产品。具体的抵扣规则如下：1.允许抵扣的限额：按照规定，对个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年（200元/月）。这里的2400元/年（200元/月）为个人所得税法规定减除费用标准之外的扣除。2.单位统一为员工购买的情况：如果单位统一为员工购买符合规定的商业健康保险产品的支出，应分别计入员工个人工资薪金，视同个人购买，按上述限额予以扣除。3.扣除方式的选择：2400元/年（200元/月）的限额扣除为个人所得税法规定减除费用标准之外的扣除，因此纳税人需要在单位发放工资薪金时，按月享受专项扣除政策。这意味着，纳税人可以选择在每月的工资中直接扣除，或者在年底的汇算清缴中一次性扣除。4.保单凭证的保存：个人在购买商业健康保险后，应及时向扣缴义务人提供保单凭证，扣缴义务人应当依法为其税前扣除，不得拒绝。同时，个人也应当妥善保管相关保单凭证，以备查验。需要注意的是，这里所说的商业保险抵扣个税的政策，仅适用于符合规定的商业健康保险产品，并不包括其他类型的商业保险，如人寿保险、财产保险等。同时，具体的抵扣规则可能会因地区和政策的不同而有所差异，建议在实际操作前咨询当地的税务部门或专业机构。