理财保险精算详细介绍

理财保险精算具体研究理财保险事故的出险规律、损失分布规律、保费的厘定、理财保险险种的设计、准备金的提取、盈余的分配、基金的投资、理财保险公司财务分析等。
　　在寿险精算中,利率和死亡率的测算是厘定寿险成本的两个基本问题。非寿险精算始终把损失发生的频率、损失发生的规模以及对损失的控制作为它的研究重心。理财保险精算的首要任务是理财保险费率的确定。
　　理财保险精算最基本的原理可简单归纳为收支相等原则和大数法则。所谓收支相等原则就是使理财保险期内纯保费收入的现金价值与支出理财保险金的现金价值相等;所谓大数法则,是用来说明大量的随机现象由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。
　　人寿理财保险承保的理财保险风险是生存或死亡,生存与死亡发生的概率随被理财保险人年龄的变化而变化。人寿理财保险期限一般都较长,一般采用均衡理财保险费方式,需要考虑到利息因素。
　　所以,人寿理财保险费率和责任准备金的计算都要依据生命表和一定的利息率;寿命分布和生命表是描述寿命分布的工具,是厘定人寿理财保险费率的重要依据;年金可分为确定年金和生命年金。确定年金可分为期首付确定年金和期末付确定年金两种。人寿理财保险费由纯理财保险费和附加理财保险费两部分构成,它的计算考虑死亡或生存因素、利息因素和附加费用因素。人寿理财保险准备金有两种：一种是理论责任准备金;另一种是实际责任准备金。理论责任准备金是在简化了其他因素的理想状况下提存的责任准备金;实际责任准备金是以理论责任准备金为基础,根据理财保险业务经营的实际情况,把理论责任准备金加以修正而成的准备金。