分红险知识，什么是费差、死差、利差？

股利保险已成为保险市场上的热门产品。消费者有必要对股利保险红利有一个客观的认识。在中国，大多数保险公司采用流行的三元方法，即股利来自利息保证金、死亡保证金和保费保证金。也有两种或两种不同的公司。

收费之间的差异是指超额收费率与实际运营费用率的差额。一般来说，股利保险主要投资于前期，但成本较低。在三家股利保险公司中，在2001年股利保险业务于2002年被支付时，一些保险公司宣布不分配股利。而两种差别化保费保险是以设计成本摊销成本为基础的，即使存在保费差额的损失全部由保险公司自己承担，较大的投资前成本也不会影响股息的分配，以保证被保险人有股息。第一年结束分配。

死亡差异是预定死亡率和实际死亡率之间的差异。死亡差异与一个公司的技术水平和业务管理水平密切相关。在正常情况下，根据经验寿命表作为寿险业务的基础，可以得到稳定的死亡差异。

利差是指实际投资回报率与预定利率之差。利差益与一家公司的投资能力密切相关。

与公司盈余有关的还有退保或失效保险单的准备金与退保金之差，以及其他差，如因责任准备金提存方式的变更所产生的损益、杂项收入与杂项支出之差等。

目前中国保险市场上多数保险公司采用的是会计年度核算分红保险业务，保险单年度派发红利利的来源包括了本会计年度已经实现的盈余，加上转回上一会计年度所提取的红利风险准备金，再加上未来年度将实现的盈余即保险公司根据以往经验推断较易实现的经常性盈余（这部分盈余在会计年度宣布时带有预分性质）。因可分配盈余中含有部分预分盈余，所以保险公司在会计年度投入分配的盈余往往大于实际盈余。这三部分构成了保险公司的分红保险的红利来源。

红利计算

分红保险的红利计算是比较复杂的，首先由公司的精算师根据公司当年度资金运用收益、财务状况、业务经营状况计算出当年度的盈余，包括利差盈余、费差盈余和死差盈余。然后提出红利分配方案由公司的最高决策层作出决定。

红利风险准备金。从理论上讲，除非一份保险单终止或期满时，才能准确地计算出这份保险单所产生的利润。因此在红利分配时，因采取谨慎原则，有可能的话要把一部分盈余以红利风险准备金的形式提留出来，平衡以后年度的红利分配，防止大起大落。

奖金计算依据，奖金差额的基础是风险溢价。股利保险是一种保险合同，保险公司首先承担赔偿责任，其次是股利分配。这是因为股利保险作为一种保险合同，死亡风险需要在不同的投保人之间分担，所以为了投保人的生存，需要分担死亡费用的支出。