保险保障基金公司

基金公司保险投入不足

近年来，基金成为了投资者争先购买的理财产品。可是，近期市场时常发生基金购买的理赔程序不足情况。在上周的基金业健康保障专题调查中，基金保险待遇真是差强人意，在与国外的基金保险行业相比中简直不值一提。究竟基金公司该不该加大对基金保险的所占比例？

　　高强度的工作压力使得基金业健康事故频发，比起其他资管行业更常见诸于报端。《每日经济新闻》在上周推出的基金业健康保障专题调查显示，其保险待遇现状不尽如人意，与国外资管行业形成强烈对比，值得行业深思。但对基金公司来说，保险思维的缺失或许难以一步到位，那么基金经理究竟该如何“自保”？如果自己发生意外，又该如何保障妻小父母的生活？

意外频发致人财两空
　　今年国庆节假期最后一天，公募业传来噩耗：交银施罗德投资总监项廷锋突发心脏病离世，年仅46岁。近几年在职基金经理、基金公司高管因病去世的频率不低，癌症、白血病、脑溢血等是其离世的常见病症，且大都集中30岁和40岁两大黄金年龄段——此时基金经理正值壮年，也积累了丰富的投资经验，正是打拼、出头之时；但残酷的是，其也同时进入了“中年危机”时段，健康的警钟已经敲响。
　　基金经理去世，除了给公司和投资者带来巨大损失外，最悲痛的莫过于其家人。而对于父母妻小来说，这是一场人财两空的灾难——家里的顶梁柱突然走了，全家人此前的生活水平如何维持？今后的生活如何保障？
　　假设一位基金经理，生前年薪300万元，其45岁突然离世，他的家庭除了失去亲人之外，也遭受了很大程度的资产损失。假定基金经理60岁退休，不考虑跳槽、通货膨胀等因素，这15年的年薪收入或许在4500万元左右，还不算上投资收益，显然这样的损失是惊人的。
　　当然，作为投资高手，基金经理对于自己的资产肯定自有理财规划和安排，但如果是传统的权益类投资组合，心力交瘁的妻子或许一时间无法继续打理这些专业性较强的资产配置，再加上基金公司集中在北上广深，其生活压力本来就大，一切就显得更加困难和急迫。但如果基金经理理财规划中包含一定比例的保险，可以定期分红，那么全家人的生活就能在最省事的情况下得到保障。
　　保险的重要性可见一斑。正常情况下其收益可能不如基金经理理财收益高，但一旦发生意外，就能保障全家人未来的生活。

　基金公司保险投入不足
　　作为人才密集型行业的公募基金业，还有什么比人更重要呢？近年来，基金公司虽已逐步重视激励基金经理，以刺激业绩、挽留人才，但在健康保险这一方面的投入还很基础，不仅落后于目前国内一线知名企业，也比不上海外同行。实际上，买保险的这一部分投入，既是为基金经理解决后顾之忧，也能保障公司的平稳运作。保险福利对于基金经理的激励效应或许并不亚于股权激励。对北上广深部分基金公司的调查情况来看（详见10月14日14版《公司只管“五险一金” 马拉松成基金圈健身新宠》），基金公司除传统的“五险一金+商业保险”之外，绝大多数在购买保险这一环节并无更多投入，也没有向投研人员增加福利。
　　而成立70余年、管理资产达5.3万亿、旗下多达4.1万员工的美国资管公司富达投资，不仅为员工设置了立体的保障方案，包括人身保险、寿险、医保、团体基本财产保险等常规保险，还侧重健身锻炼计划等。员工入职后，不论薪酬级别、全职或者兼职，都自动加入公司提供的公务出差意外保险。一旦员工发生意外，基本人身保险还另外提供最高25万美元的4倍基本工资，作为对员工家属的补偿。医疗健康保障方面，符合条件的员工和家属都可以通过公司提供的医疗计划，从而获得医疗健康方面的咨询等服务，并且设有税收优惠的医疗账户用于支付医疗费用。
　　对比来看，尽管国内基金公司的资管业务已延伸至海外，但保险福利这一块却还在原地踏步。不过《每日经济新闻》记者同时了解到，在缺乏单位购买额外保险的情况下，基金公司员工、投研人员目前倾向于自己购买保险，已形成“自保”意识。
　　业内人士告诉记者，“对于基金经理来说，基金公司投保和自己购买保险相结合，才能形成一个较为完整的保障体系。因为集体购买的医保和商业保险，其报销都必须凭发票，而且许多疾病包括医疗手段或用药，都不在其保险范围，保险效果有限，因此需要自己购买相关保险才能搭建完整的防火墙。同时，考虑到给予家人和孩子的日后保障，或许还应搭配相应的理财型保险。”

可构建保险组合“自保”
　　目前看来，相对于人身意外，如车祸、坠机等公共交通事故，疾病是基金经理生命的第一大威胁。但保险的作用就是以防万一，所以尽量全面考虑不确定因素。

基金行业近年来，高强度的工作使得意外频发，许多基金高管都出现了因病去世的消息。基金公司因为其发展规模大， 压力大，所以更应该加大基金保险的投资，这样才能为员工的健康买保障，为家人买保障，是关爱社会劳动人群的体现。

保险保障基金基础知识

随着时代的发展，保险行业之间的竞争愈发激烈，一些保险公司在激流中资金面临严重的问题，这时候可以宣布破产，也可以向国家提取 保险保障基金，维护金融稳定。您对这个保险基金知识了解吗？下文为您介绍。

　　基础知识
　　按照国家有关规定，为了保障被保险人的利益，支持保险公司稳健经营，保险公司应当按照保险监督管理机构的规定提存保险保障基金，保险保障基金由中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）集中管理，统筹使用，中国保监会设立保险保障基金专门账户，保险保障基金按照保险公司分户核算。
　　因此，保险保障基金系由保险公司缴纳形成，按照集中管理、统筹使用的原则，在保险公司被撤销、被宣告破产以及在保险业面临重大危机，可能严重危及社会公共利益和金融稳定的情形下，用于向保单持有人或者保单受让公司等提供救济的法定基金。
　　保险保障基金分为财产保险公司保障基金和人寿保险公司保障基金（财产保险公司保障基金由财产保险公司、综合 再保险公司和财产再保险公司缴纳形成；人寿保险公司保障基金由人寿保险公司、 健康保险公司和人寿再保险公司缴纳形成）。


　保险保障基金的会计核算
　　（一）提取
　　根据《企业会计准则应用指南附录———会计科目和主要账目处理》规定，保险公司等金融企业应设置“业务及管理费”科目，不再设置“销售费用”和“管理费用”科目。保险公司提取保险保障基金时，借记“业务及管理费”科目，贷记“其他应付款———保险保障基金”科目。
　　按照国家有关规定，对于纳入保险保障基金救济范围的保险业务，保险公司应当按照下列比例缴纳保险保障基金：财产保险、意外伤害保险和短期健康保险，按照自留保费的1%缴纳；有保证利率的长期人寿保险和长期健康保险，按照自留保费的0.15%缴纳；无保证利率的长期人寿保险，按照自留保费的0.05%缴纳；保险公司其他保险业务的缴纳比例由中国保监会另行规定。
　　（二）缴纳
　　根据《企业会计准则应用指南附录———会计科目和主要账目处理》规定，保险公司向中国保监会缴纳保险保障基金时，借记“其他应付款———保险保障基金”科目，贷记“银行存款”等科目。
　　按照国家有关规定，保险公司应当及时、足额地将保险保障基金缴纳到中国保监会保险保障基金专门账户，但有下列情形之一的，可以暂停缴纳保险保障基金：财产保险公司、综合再保险公司和财产再保险公司的保险保障基金余额达到公司总资产6％的；人寿保险公司、健康保险公司和人寿再保险公司的保险保障基金余额达到公司总资产1％的。

　慧择提示：保险保障基金是由保险公司缴纳形成的，保险公司在面临破产或者重大危机时，可以向保监会提出申请领取保障基金。这个方式的实施，能够有效防范化解金融风险，维护金融稳定，保障保单持有人的利益。

29家基金公司发行成立养老目标基金56只

　　今年以来，许多地方迎来了自2005年以来的第十五次养老金上调。与此同时，作为养老第三支柱重要组成部分的养老目标基金也进入了快速扩容阶段。Wind数据显示，今年二季度新增养老FOF数量超过了成立以来的总和，且三季度新增产品不断，如天弘基金旗下的天弘养老目标日期2035三年持有期混合型发起式FOF于8月20日开始发行。在养老第一支柱——基本养老保险不断提升的背景下，为什么还要大力发展以公募基金为代表的第三支柱?

基本养老保险难以为继

　　虽然由于经济发展水平、退休人员基本情况等不尽一致，各地养老金的增长金额并不相似，但是总体来说从2005年开始，我国养老金待遇一直在不断上涨，2019年已经是养老金上调的第十五年头。

　　即便如此，对大多数70、80后来说，未来的退休生活可能并不轻松。不同于目前已经退休的40、50后老人习惯了省吃俭用的生活方式，70、80后成长于物质生活逐渐丰富的年代，对于生活质量有着较高的要求，而从目前的养老金替代率来看，退休后生活品质打折是大概率的事情。

公募基金积极“补位”

　　要想从容养老，作为养老“第三支柱”重要组成部分的公募基金被寄予了厚望，后者正致力于通过养老目标基金，为个人养老提供新的解决方案。

　　养老目标基金一般分为目标日期基金与目标风险基金两大类。前者是指以投资者退休日期为目标，根据不同生命阶段风险承受能力进行投资配置的基金;后者则是指根据特定的风险偏好来设定权益类资产、非权益类资产的配置比例的基金。通常来说，对自己养老金投资的需求比较清晰、自身风险偏好较为明确，且有一定的市场投资经验的，可选择目标风险基金，反之则选择目标日期基金。

　　自去年8月初获批以来，公募养老目标基金发展较为平稳。据Wind统计，截至8月5日，公募养老目标基金获批一周年，29家基金公司发行成立养老目标基金56只(各份额分开计算)，其中今年二季度扩容加速，新增基金32只，养老目标基金的总规模随之突破160 亿元。目标日期基金占据了主流，共35只。从目标日期来看，以2030、2035、2040，五年为一个跨度的基金数量较多，其中“2035”较受基金公司青睐，共成立13只，占比37%。

专业团队助力 天弘养老FOF优势明显

　　此次天弘基金推出的天弘养老2035三年FOF，主要为2035年前后退休，即出生在1970-1980年左右的人群量身定制，投资策略明晰，其中权益仓位严格按照用户生命周期进行中枢调整，并根据市场情况进行限定幅度的动态调整，同时全市场严选基金进行投资，投资者买入后即可享受一站式投资服务，帮助上有老下有小的70后“夹心一层”较好的解决养老投资难题。

　　值得一提的是，天弘养老2035三年FOF的配置策略由天弘基金副总经理兼首席经济学家、原全国社保专家熊军带队研发，采用类似于全国社保的投资策略。同时，该基金拥有大数据辅助的基金动态配置系统、自主研发的基金优选体系以及符合中国国情的不对称幅度设计，围绕着符合用户生命周期特点的权益中枢，基于宏观、估值等因素，在分层级的基金产品池中进行资产配置动态调整，力争实现持有人利益最大化。

　　事实上，在创新型养老业务的探索方面，天弘基金一直走在行业前列。2012年10月，天弘基金率先推出了专门定位于养老理财的基金——天弘安康颐养混合型证券投资基金(现已改名天弘安康颐养混合型证券投资基金)。据Wind统计，截至8月16日，天弘安康颐养自2012年11月成立以来总回报63.30%，年化收益7.57%，为持有人带来丰厚回报，也受到业界的广泛认可。在过去的2018年度，该基金同时荣获证券时报“五年持续回报绝对收益明星基金奖”与中证报“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”两大权威奖项。

　　养老金业务一直是天弘基金战略布局的重点。天弘基金积极应用互联网思维和技术，发挥投资、产品、运营、客服等方面的优势，践行创新精神，深度参与国家、企业、个人养老金市场，承接了部分养老金公司、养老保险公司的养老金业务委托投资，并为一些大型企业提供养老金资产配置咨询和流动性管理咨询等，受到业界的广泛好评。