政府鼓励个人多缴养老金还需“减负增收”

人力资源和社会保障部近日发布的数据显示,城乡居民基本的基础养老金全国平均水平已经超过100元,比试点初期增长近一倍。值得注意的是,个人账户增长较慢,目前全国人均个人缴费仅216元,专家建议完善多缴、长缴的激励机制。
其实,很多人明白“多缴多得、长缴多得”的道理,也清楚缴费水平关乎退休后的生活质量。个人退休后领取的养老金由两部分构成,其中一部分是个人之前缴纳的养老形成的个人账户资金,只有多缴长缴,个人账户资金才越多,退休后才能多得。但很多人明白这个道理仍不愿多缴长缴,值得思考。以某省为例,虽然之前个人缴费标准每年分100至1000元10个档次,但是,选择100元到500元档次缴费标准的参保人员人数占到75%。可见,大多数居民不愿多缴多得。即使北京、上海、天津三地的人均个人缴费水平分别达到980元、1071元和1018元,显然也是少数高收入者拉高了人均个人缴费水平。
难道是他们退休后不想多领养老金、不想过高质量的退休生活吗？显然不是。笔者以为,参保人员不愿多缴长缴的根本原因应该不外乎两点:一是基本养老保险制度鼓励个人多缴费的力度不足,对居民缺乏足够吸引力；二是很多居民收入低、家庭负担重,即使个人想多缴费,却没有能力多缴。
笔者注意到,为了激励个人多缴长缴,不少地方已经出台了鼓励政策,归结起来有这么几种:在原来基础上新增缴费标准和档次；在原来基础上进一步提高财政补贴标准；实际累计缴费年限长的,增加养老金计发比例。有的地方还承诺,个人缴费的全部金额、政府补贴将全部划入个人养老账户,可继承。
虽说这些激励措施有一定效果,但效果未必最好。因为新增缴费标准和档次后,只有收入高的职工才能承受,对收入低的职工来说则没有意义。再比如,虽然缴费补贴在提高,但财政补贴资金有限,激励作用就有限。又如,很多人不认可延迟退休,自然也不会认可长缴多得。
事实上,很多居民不愿多缴的根源还是收入少。对很多家庭来说,收入本来就不高,还要承担很多支出,个人已经没有能力多缴养老金。即使鼓励“多缴多得”的政策再诱人,也没有能力享受政策红利。很多地方之所以人均个人缴费只有100多元,主要原因也是当地居民整体收入水平低。
因此,鼓励个人多缴养老金的前提之一是千方百计提高基层职工、低收入居民的收入水平。只有当居民收入水平真正提高,才会考虑退休后的生活质量。虽然统计显示人均收入增幅不低,但很多人其实属于“被增长”。
之二是减负。一种办法是继续为企业减负,包括减轻缴费负担,以及税费负担,并把减负与加薪挂钩,才能激励企业为员工加薪,员工才能多缴养老金。另一种办法是为个人、家庭减轻税负。比如说,目前的个人所得税征收没有考虑居民家庭负担,无疑是不合理的。完善税制有利于个人多缴养老金。
另外,尽快提高养老保险统筹层次,也有利于个人多缴养老金。目前,基础养老保险还没有实现全国统筹,影响到个人缴费的积极性。部负责人表示,争取在2015年末提出职工基础养老保险金全国统筹方案。一旦全国统筹,相信更多人会增强对养老保险制度的信心。当然,鼓励居民多缴费要打“组合拳”。