税延养老保险是什么意思？详细解释来了

税延型养老保险是由保险公司承保的一种商业养老保险，顾名思义就是现在要交的税可以先拿去买养老保险，等以后领取养老金的时候再扣个税。这个税延型养老险从今年5月1日开始试点，试点时间暂时为1年，上海市、福建省(含厦门市)和苏州工业园区为主要试点区。

要说什么是税延型养老保险的话，深蓝君还得将时间线拉长，先讲一下它的“诞生史”。其实早在2007年，税延型养老保险的概念就已经被提出了，税延型养老保险的全称为“个人税收递延型商业养老保险”。从全称中可以看出，税延型养老保险是属于商业养老保险中的一种。而税延型养老保险相关政策的实施，则是在2018年。在那一年，银保监会就《税延型商业养老保险产品开发指引》第一次向大众媒体说明了政策的具体实施细节。也就是说，税延型养老保险的试验从2018年就启动了。回到正题，什么是税延型养老保险呢？所谓“税延”，大概就是国家先不收投保人的税，将钱“借给”投保人拿去买养老保险。等到后续投保人退休的时候，在让投保人从养老金中拿一部分进行税款的补交。即“先免税，后补税”所以税延型养老保险的作用，就是为了减轻投保人现阶段的税负负担和经济压力，且加速了投保人养老金的增值。那么，想参保此类税延型养老保险，需要符合哪些基本标准呢？只要参保人年龄为16周岁以上且未达到法定退休年龄，即可进行参保。此外税延型养老保险的保险期为终身或长期，期间包括积累期和领取期两个阶段，交费方式可选择月交或年交。领取期一般为15年、20年或者终身领取。既然在上面提到了免税，那么税延型养老保险的“先免税，后补税”具体是怎么操作的呢？税延型养老保险在前期会针对参保人月薪数额的不同，给予不同的免税百分比。每月的免税百分比为参保人月薪的6%，最多每月可免税1000元。其中收入越高，前期免税额度就越多。具体的免税情况如下图：而等到后续参保人领取养老金的时候，会再针对这部分领取的养老金进行扣税补税处理。补税时，养老金内25%的部分会做免税处理，而在剩下的75%养老金中，会扣除10%的税。比如说，后续领取养老金时的领取额为10000元，则这之中有10000*25%=2500元的部分是免税的，剩下的7500元中会扣除7500*10%=750元的补税税款。综合上述这些过程，可能大家听得有点迷糊，所以深蓝君在此为大家举个例子：假设一位先生30岁时选择参保税延型养老保险，且这位先生月薪为20000元。那么根据规定，在退休前其每月可免税20000*6%=1200元，但每月最多只可免税1000元，即每年免税1.2万元。此时李先生这1.2万元，就可作为保费投保税延型养老保险产品。详细的收益演示见下图，图中以“30岁男、购买个人税收递延型养老年金保脸A款（2018版）、月薪2万元、每月交1000元、60岁起领、交费方式为年交”为例：从图中我们可以看到，每年交1.2万元保费，到这位先生60岁退休时，则共计缴纳36万元保费。而到了退休之后，这位先生每年可从中固定每年领取3.5万元的养老金。此时，国家会从这3.5万元中，将35000*25%=8750元做免税处理，剩下的35000-8750=26250元之中，会扣除26250*10%=2625元的补缴税款。这样算下来，这位先生退休之后每年也可拿到大约3.2万元左右的养老金，无疑为其养老生活提供了一笔稳定的现金流，且这部分收益是不会被外部经济市场波动所影响的。但我们在上面说到税延型养老保险是商业养老保险中的一种，那么税延型养老保险和其它的同类产品相比，哪种商业养老保险好呢？让我们一起来看看。

税延养老险，其实是国家现在先不收个人的税，把这些钱借你买养老保险，等你退休领钱的时候再将税补交上。简单来说，购买税延型养老险在现阶段可以帮自己减轻税负；在购买的过程中，还能加速养老金的增值；在领取时，减免税负。此外，每个月缴纳一笔钱，到退休时，加上产品的收益（收益是按复利计息的！）可是一大笔钱！对纳税人而言是实实在在的利好！再来看看这类保险的基本标准：参保条件：16周岁以上、未达到国家规定退休年龄，符合（财税〔2018〕22号）规定的个人，均可参保税延养老保险产品。保险期：个人税收递延型商业养老保险终身或长期产品，包括积累期和领取期两个阶段，月交或年交。领取方式：领取期限不少于15年，并确定相应的养老年金领取金额。领取方式分为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限15（或20）年月领（或年领）税延型养老保险，等你以后领取养老金时，先免税25%，剩下的75%交10%的税；相当于日后补交的税率为7.5%。根据我国现行税率制度，税率在10%或以上，买税延养老险不亏。税延养老险每月最多抵扣工资的6%，最高不超过1000元，每年最高1.2万。那具体少交多少税？由于计算方式比较复杂，深蓝君根据不同收入的减税情况整理如下：可以发现，收入越高，税延养老险的减税越多。税延养老险目前仅在小部分地区试点运行，包括上海、福建（含厦门市）、苏州工业园区。如果刚好在这些地方工作生活的朋友，想了解的话可以自行咨询一下。对于其他地区的朋友，想了解商业养老保险怎么买最划算的话，接着往下来看~

税延养老险是一种养老保险产品，其特点是在缴纳保险费用时可以享受税收优惠，同时在领取养老金时需要缴纳相应的税款。税延养老险的税收优惠主要体现在两个方面。首先，投保人在缴纳保险费用时可以将其列入个人所得税的专项附加扣除项目中，从而减少应缴纳的个人所得税。其次，投保人在退休后领取养老金时，只需缴纳相应的个人所得税，而不需要缴纳养老金所得税。一线城市的税延养老险费用标准举例，以一位35岁的男性购买一份税延养老险为例，保险期限为30年，每年缴纳保险费用为10000元。在缴纳保险费用时，他可以将其列入个人所得税的专项附加扣除项目中，从而减少应缴纳的个人所得税。

储蓄型保险是一种兼具保障和储蓄功能的保险产品。它结合了保险的风险保障和储蓄的理财功能，帮助投保人在获得保障的同时，实现资金的积累和增值。储蓄型保险的核心特点包括：1.保障功能：与普通保险产品类似，储蓄型保险提供一定的风险保障，例如身故保障、全残保障等，具体保障内容根据产品设计有所不同。2.储蓄功能：投保人缴纳的保费中，一部分用于支付保险成本，另一部分进入储蓄账户，按照合同约定的利率或投资方式实现资金增值。3.收益稳定：储蓄型保险的收益通常较为稳定，适合风险偏好较低的投资者。部分产品还可能提供分红或万能账户增值功能。4.长期性：这类产品通常具有较长的保险期限，适合有长期储蓄需求的人群。储蓄型保险的常见类型包括：1.年金保险：投保人定期缴纳保费，到达约定年龄或期限后，保险公司按年或按月支付年金。2.两全保险：在保险期限内，若被保险人身故，保险公司赔付身故保险金；若保险期满仍生存，则支付满期保险金。3.增额终身寿险：保额和现金价值随着时间增长，投保人可以通过减保或退保的方式获取资金。储蓄型保险适合以下人群：1.有长期储蓄需求，同时希望获得一定保障的人。2.风险偏好较低，追求稳定收益的投资者。3.希望通过保险产品实现财富传承或养老规划的人。储蓄型保险的优势在于既能提供保障，又能实现资金增值，但投保前需仔细了解产品条款，尤其是收益计算方式和退保规则，以确保符合自身需求。

增额寿是一种终身寿险，其保额和现金价值会随着时间的推移按照合同约定的利率逐年递增。这类产品的核心特点在于其长期性和收益稳定性，适合用于长期财务规划或资产传承。增额寿的主要特点包括：1.保额递增：合同生效后，保额会按照约定的利率逐年增长，通常以复利计算。这种增长不受市场波动影响，具有确定性。2.现金价值增长：随着保额的增长，保单的现金价值也会同步增加。现金价值可以用于保单贷款或部分退保，提供一定的灵活性。3.终身保障：增额寿提供终身保障，只要按时缴纳保费，保障将持续至被保险人身故。4.资产传承：由于保额和现金价值的增长，增额寿常被用于财富传承，确保受益人获得一笔确定的保险金。5.收益稳定：增额寿的收益通常高于银行存款，且不受市场利率波动影响，适合追求稳健收益的投资者。增额寿适合以下人群：1.希望进行长期财务规划的人。2.需要为家庭提供长期保障的人。3.有资产传承需求的人。4.追求稳健收益，且不愿承担市场风险的人。市场上常见的增额寿产品包括一生中意尊享版（分红型）、福瑞未来、福满盈3.0（分红型）等。这些产品各有特色，消费者可以根据自身需求选择合适的产品。

投连万能险是一种结合了投资和保险功能的产品，属于创新型寿险。它既提供一定的保障，又允许投保人将部分保费用于投资，享受投资收益。投连万能险的特点：1.保障功能：提供身故或全残保障，具体保额可根据投保人需求调整。2.投资功能：投保人可以将部分保费投入保险公司提供的投资账户，享受投资收益。投资账户通常有多种选择，如股票型、债券型、货币型等，投保人可根据风险偏好选择。3.灵活性：保费支付和保额调整较为灵活，投保人可根据自身财务状况和需求进行变更。4.透明度：保险公司会定期公布投资账户的收益情况，投保人可以清楚了解资金运作情况。投连万能险的适用人群：1.有一定投资经验：由于涉及投资，适合对投资有一定了解并能承担相应风险的人。2.追求长期收益：适合希望通过长期投资获取收益，同时获得一定保障的人。3.财务规划灵活：适合需要灵活调整保费和保额的人。投连万能险的注意事项：1.投资风险：投资账户的收益与市场波动相关，可能存在亏损风险。2.费用扣除：保险公司会收取一定的管理费用和手续费，影响最终收益。3.保障与投资平衡：投保人需根据自身需求合理分配保费，平衡保障和投资。投连万能险是一种兼具保障和投资功能的产品，适合有一定投资经验和财务规划需求的人。投保前应充分了解产品特点，结合自身情况做出选择。

理财险是一种结合了保险保障和投资理财功能的保险产品，旨在帮助投保人在获得一定保障的同时实现资产增值。它通常包括多种类型，如年金险、分红险、万能险和投资连结险等。1.年金险：投保人定期缴纳保费，保险公司在约定的时间（如退休后）开始定期支付年金，适合为未来养老生活提供稳定现金流。2.分红险：投保人除了获得基本保障外，还能分享保险公司的经营成果，获得分红收益，分红金额不固定，取决于保险公司实际经营情况。3.万能险：具有灵活的保费缴纳方式和保额调整功能，投保人可以根据自身需求调整保费和保额，同时享有最低保证利率和浮动收益。4.投资连结险：将保费的一部分投资于股票、债券、基金等金融市场，收益与市场表现挂钩，风险较高但潜在收益也较大。理财险的优势在于既能提供一定的保障，又能通过投资实现资产增值，适合有长期理财规划的人群。例如，年金险可以为退休生活提供稳定收入，分红险和万能险则适合希望在保障基础上获得额外收益的投保人。理财险的选择需要根据个人的风险承受能力、投资目标和保障需求来决定。建议在购买前详细了解产品特点，结合自身实际情况做出合理选择。